La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) considera la legislación en materia fiscal de México como un sistema maduro y robusto, pero todavía presenta algunas áreas de vulnerabilidad en las que se puede infiltrar el lavado de dinero.
A nivel internacional, de 122 países rankeados, México se ubica en la posición 64 de las naciones más vulnerables en el lavado de dinero, pese a que ha robustecido su ley antilavado de dinero, lo que quiere decir que aún falta mucho por corregir.
De acuerdo al especialista en temas fiscales, Néstor Gabriel López López, síndico del Contribuyente del Consejo Coordinador Empresarial de Chiapas, el sector financiero es el más susceptible, en el sentido de que todas las empresas, sin importar el tamaño, pueden ser víctimas o medios de lavado de dinero.
Enfatizó que en todo el país no hay ninguna empresa que se diga invulnerable al delito de lavado de dinero, ya que en el momento que menos se piense podría estar involuntariamente relacionada en alguna investigación de este tipo.
Señaló que este delito tiene un inconveniente una vez entra al sistema financiero, ya que de ahí es muy complicado saber de dónde viene, es decir, no se sabe si el efectivo con el que se compra algún producto en alguna empresa proviene de alguna actividad ilícita.
Mencionó que el recurso que ahora tiene una empresa, cualquiera que sea, no es posible saber si el delincuente lo obtuvo por una extorsión o por otro delito, pero ahora ya forma parte de la economía formal.
Aseveró que es desafortunado que a siete años de haber entrado en vigor la ley contra el lavado de dinero, aún no se haya avanzado mucho en el combate de ese delito, sino al contrario, ya que en este último año el país descendió cuatro escaños como una de las peores naciones que combate esta acción ilícita.
El especialista Néstor Gabriel López dijo que existe una estrecha relación entre el lavado de dinero y la defraudación fiscal, toda vez que en ambos casos se generan grandes pérdidas de ingresos a través de las contribuciones.
De acuerdo al gobierno de Estados Unidos, la corrupción es uno de los principales factores que propician el lavado de dinero en México, esto según el documento International Narcotics Control Strategy Report del 2019, emitido por el Departamento de Estado de Estados Unidos.
Importante mencionar que el lavado de dinero se define como el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados, mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales, como tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de armas, corrupción, fraude, prostitución, extorsión, piratería y últimamente terrorismo.
